Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Финансы, 26 апреля 2002 г.

Андеррайтинг в страховании будущего урожая

3676 просмотров

Термин "андеррайтинг" в английском языке образован от слова "underwrite", которое используется в значениях: подписывать, подписываться, страховать, гарантировать размещение займа, соглашаться (с чем-либо), поддерживать (что-либо), присоединяться (к заявлению и т.д.) (Апресян 10.Д. Медникова Э.М. Петрова А.В. и др. Новый большой англо-русский словарь. Т.Ш. М.: "Русский язык", 1997, С.614.). Американский словарь страховых терминов дает следующее определение андеррайтинга:

"Андеррайтинг — это процесс отбора рисков и классификации степени риска с точки зрения возможности принятия их на страхование, а также применение соответствующих ставок премии, включая отказ от принятия на страхование рисков, не соответствующих квалификационным требованиям" . В отечественной страховой литературе андеррайтинг иногда называют "предстраховой" экспертизой (Meritt's Glossary of Insiiranse Terns. 4th edition. - Santa Monica. - California, USA).
Д.Бланд считает, что андеррайтинг — "промежуточное звено между заявлением и полисом" (Страхование: принципы и практика / Составитель Дэвид Бланд: Пер. с англ. - М.: Финансы и статистика, 1998. - 416с. С. 62, 387). Эта формулировка точно указывает место андеррайтинга в страховом процессе. Известно, что страховая деятельность распадается на две ключевые сферы. Первая связана с заключением и исполнением страховых договоров, вторая предполагает управление средствами страховых резервов, их формированием, размещением и использованием для выплаты страховых возмещений. Таким образом, андеррайтинг — процесс заключения договора страхования. Прежде чем страховая компания подпишет полис, она должна выполнить ряд действий, которые выявят обстоятельства или заранее известные признаки заключаемого договора, не противоречащие интересам самого страховщика. Эти процедуры в общем виде называются задачами андеррайтинга. К ним относятся: оценка всех предлагаемых к страхованию рисков; решение вопроса о принятии предложенных рисков на страхование; определение сроков, условий и размеров покрытия; расчет страховой премии.
Функции андеррайтинга проявляются как деятельность, связанная с завершающим этапом создания страхового продукта. В настоящее время среди специалистов по страхованию не существует единого мнения по поводу определения понятия "страховой продукт". Некоторые из них считают, что страховщик производит страховой продукт, а продает на страховом рынке страховые услуги .
По мнению других, термин "страховой продукт" начинает вытеснять термин "страховая услуга", хотя именно страховой продукт является той базой, которая требуется для оказания страховой услуги (Р.Юлдашев, Д. Шаплыко» Клиентская база страховой компании: свойства и инструменты формирования. Страховое дело. №2. 2000. С. 12).
Этот же автор считает, что страховой продукт материален, а услуга — нет. По мнению третьих, "страховой продукт является набором основных и дополнительных услуг, предоставляемых страхователю при заключении договора страхования" (А.Н. Зубец. Страховой маркетинг М.: 2000. С. 103). В работах некоторых авторов страховой продукт вообще выступает в качестве единичного страхового риска, для которого предусмотрена отдельная форма страховой защиты. В соответствии с этим определением его автор утверждает, что "договоры страхования могут включать один или несколько страховых продуктов" (Л.Цветкова Концепция трактовки понятия "страховой риск" как атрибута страхового продукта. Страховое дело. № 3. 2000. С. 49.). Перечисление этих точек зрения доказывает тот факт, что до сих пор понятия "страховая услуга" и особенно "страховой продукт" не имеют однозначной трактовки.
Наша позиция по данному вопросу заключается в следующем.
Страховая организация, которая выступает первичным звеном страхового рынка, должна производить экономический продукт, который является объектом купли-продажи и который может выступать либо в виде вещи (или иметь материально-вещественное воплощение), либо в интеллектуальном, или духовном, виде (интеллектуальный продукт), либо в виде работ и услуг. Мы считаем, что результатом деятельности страховщика является страховая услуга. При продаже страховая услуга принимает форму страхового продукта.
Страхователь, вступая в правовые отношения со страховщиком, приобретает конкретный страховой продукт, представляющий собой документ (страховой полис или отдельный договор), в котором закреплена совокупность взаимных обязательств страховщика и страхователя по поводу формирования и использования страхового фонда страховщика. Если они выполняются в полном объеме, страхователь может рассчитывать на страховое возмещение при наступлении страхового случая.
Таким образом, страховой продукт, приобретая форму документа на стадии андеррайтинга, получает материально-вещественное воплощение.
До андеррайтинга страховой продукт может существовать только в виде "полуфабриката". Он не имеет связи с конкретным страхователем (не идентифицирован), не имеет цены, поскольку не известны условия риска, в которых данный продукт будет проявлять свои качества, и страховая стоимость имущества. До андеррайтинга страховой продукт существует в виде правил страхования. В процессе его страховой продукт обретает покупателя. Объект страхования, факторы риска, которые сопровождают его существование, получают четкие характеристики. На этапе андеррайтинга, если страховой полис подписан, завершается стадия оформления страховых правоотношений между страхователем и страховщиком. В общем виде функции андеррайтинга реализуются в системе ограничений, задач и процедур, представленных на рисунке.
Основной задачей андеррайтинга является оценка предлагаемых рисков. Все остальные задачи по отношению к ней занимают подчиненное положение. Оценка риска связана с двумя важными операциями: классификацией рисков в виде специального статистического наблюдения за потенциальными и реальными объектами страхования; определением ставки страховой премии для конкретного страхового продукта.
Под классификацией рисков понимают "андеррайтерскую деятельность по определению характеристик лица, подавшего заявление на страхование его собственности, либо его деятельности, которая может быть оценена с точки зрения вероятности наступления ущерба".
При страховании будущего урожая, как, впрочем, и в других видах страхования, андеррайтинговая информация собирается в несколько этапов. На первом должна быть обобщена информация для анализа, т.е. должен быть собран массив заявок на страхование. Как правило, подобная информация сосредоточивается в анкетах, которые должен заполнять страхователь, подавая их одновременно с заявлением. В основной анкете должны быть представлены следующие сведения: идентификационные характеристики страхователя; характеристики посевных площадей (размер, карты полей, документы, подтверждающие право собственности на землю); характеристики высеваемых культур (вид культуры, сорт, отражающие засухо-и морозоустойчивость); сведения о среднегодовой урожайности высеваемых культур за предыдущие пять лет.
Основная анкета может иметь приложения, в которых должна содержаться информация, дающая возможность применить метод процентов при оценке риска, т.е. скидки, надбавки и т.п. Основная анкета используется андеррайтером для определения "желательности" клиента и выбора средней тарифной ставки. При этом предполагается, что заявление будет подавать только тот страхователь, который сможет оплатить страховой продукт.
В дополнительной анкете могут содержаться сведения, влияющие на снижение или увеличение страхового тарифа при расчете страховой премии. Важнейшей задачей андеррайтинга должна быть задача непрерывности и устойчивости страховых операций по страхованию будущего урожая. Это означает учет страховых платежей и в благоприятные по погодным условиям годы. Разработка правил страхования должна иметь целевую установку выявления потребностей сельских товаропроизводителей в страховании во взаимосвязи с другими условиями сельскохозяйственного производства. Могут быть указаны сведения и о том, заключал ли данный страхователь ранее договоры страхования будущего урожая и получал ли он по этим договорам страховое возмещение. Кроме этого, если страховой полис выступает гарантийным документом возврата кредита, страховщик также должен учитывать, страховал ли товаропроизводитель урожай раньше, как долго, были ли выплаты но этим договорам. Дополнительными сведениями в анкете могут быть сведения о наличии в хозяйстве агронома с высшим образованием или наличии агрономического образования у товаропроизводителя.
На этом же этапе отбирается информация о страхователях, которые впервые заключают договор. Мы полагаем, что для таких клиентов не должны применяться льготные условия при выборе тарифной ставки.
В дополнительную анкету могут быть включены вопросы, касающиеся оценки риска самим страхователем. Например, страховщик может задать вопрос: "Как вы оцениваете вероятность полной гибели посевов?", — и предложить несколько вариантов ответов: от 0 до 30%, от 30 до 60%, выше 60%. Это позволяет, с одной стороны, упростить процедуру выбора тарифной ставки, с другой — накопить материал за ряд лет о корреляции прогнозных и фактических параметров оценки наиболее серьезного риска в страховании будущего урожая. Подобный вопрос может касаться и уровня урожайности. Контрольными прогнозными данными могут служить прогнозы благоприятности погодных условий в сельхозпроизводстве, которые для страховщиков должны разрабатываться сторонними организациями (НИИ сельского хозяйства и гидрометеослужбами).
На основании этих сведений андеррайтер определяет следующие рисковые позиции: посевные площади сельских товаропроизводителей по категориям страхователей (сельхозпредприятие, крестьянское (фермерское) хозяйство, ранжированное, в том числе, по размеру посевных площадей); максимально возможный ущерб (общий для всего страхового портфеля по данному виду страхования и отдельно по каждому объекту).
Оценка посевных площадей определяется как совокупность показателей страховой суммы по каждой застрахованной культуре. Страховая сумма — 70% страховой стоимости. Страховая стоимость в данном виде страхования, в свою очередь, должна быть равной произведению размеров посевных площадей, урожайности, сложившейся за предыдущие 5 лет, и прогнозируемой рыночной цены урожая сельскохозяйственных культур на соответствующий год. Страховая сумма в настоящее время определяется независимо от того, какой вид ущерба может постигнуть застрахованный объект. Считается, что среди видов ущерба могут быть только два, которые исключают друг друга. Это снижение урожайности и полная гибель посевов. Современный вид страхования будущего урожая, который реализуется в России, не предполагает страхования на случай каждого ущерба в отдельности.
В американской практике страхования будущего урожая предлагаются так называемые уровни страхования — 50, 65 и 70% от заданного уровня урожайности. Самый высокий уровень — 70% (обозначает такое снижение урожайности, после которого посевы считаются погибшими).
Вместе с тем в американской системе отсутствует такой вид ущерба, как полная гибель посевов. В отечественной системе страхования этот вопрос до сих пор не обсуждался и поэтому не имеет однозначного решения. В связи с этим мы разработали рекомендации, которые могли бы рассматриваться в качестве вариантов при принятии решения об оценке объекта страхования в процессе андеррайтинга.
В каждом из этих вариантов используются стандартные формулы определения страховой стоимости, страховой суммы и страховой премии. Исходные данные для определения этих показателей следующие: размер посевных площадей (га), занятых под страхуемую культуру (П); базовая урожайность (б/га) (Губ); цена страхуемой культуры (руб./б) (Ц); страховой тариф (%) (Т).
Страховая стоимость (С) определяется по формуле (1):
С=ПхУбхЦ (1)
Страховая сумма (S) определяется как 70% от страховой стоимости по формуле (2):
S=Cx70% (2)
Страховая премия (Sп)определяется в данном виде страхования по формуле (З):
Sn = S х Т (3).
Каждый из вариантов расчета основных страховых показателей отличается набором страховых рисков и одним из двух методов определения базовой урожайности.
Первый метод использует среднюю урожайность сельхозкультуры в целом для района, в котором сосредоточены хозяйства страхователей. Она может исчисляться как среднеарифметическая за 5 и более предшествующих лет. Второй метод определяет базовую урожайность как среднегодовую урожайность в отдельном хозяйстве страхователя за 5 предыдущих лет. Значения урожайности ниже базовой величины показывают ущерб страхователя, который связан либо с недородом вследствие плохих погодных условий, либо с полной гибелью посевов. В последнем случае фактическая урожайность колеблется от 0 до 30% от базовой.
В разработанных нами рекомендациях предложены четыре варианта исходных условий для определения страховых показателей. Первый вариант отражает действующую практику страхования. Второй предполагает использование американского аналога страхования урожаев. Третий вариант представляет собой модификацию второго и может быть использован для тех хозяйств, где урожайность обычно выше, чем в среднем по району. Четвертый вариант — это смешанная форма первого и второго варианта, в которой используется дифференцированная тарифная ставка для различных видов ущербов. Он предназначен для основной массы страхователей.
Для демонстрации различий предлагаемых вариантов приведем расчет страховых показателей для конкретного хозяйства. Исходные данные: страхуемая культура — озимая пшеница; размер посевных площадей (П) — 800 га; базовая урожайность: а) среднерайонная — 8 ц/га; б) средняя урожайность в хозяйстве страхователя за предыдущие 5 лет — 24 ц/га (18, 19, 28, 32, 23 ц/га); цена страхуемой культуры — 250 руб./ц; страховой тариф — 12,1%. Предполагается, что данный тариф дифференцирован. Для страхования урожая на случай снижения урожайности его величина равна 10,3%, на случай полной гибели посевов — 1,8%.
Результаты расчетов по разным вариантам представлены в таблице.

Расчет основных страховых показателей для конкретного хозяйства (руб.)

Страховая стоимость в зависимости от уровня страхования, руб.	Страховая сумма, руб.	Страховая премия при тарифе, %
		12,1	10,3	1,8
I вариант (действующая практика страхования)
4800000	3360000	406560
II вариант (американский аналог)
0,5 Уб (1800000)	1260000	X	129780	X
0,65 Уб (2340000)	1638000	X	168714	X
0,7 Уб (2520000)	1764000	X	181 642	X
III вариант (для хозяйств с высокой урожайностью)
0,25 Уб(1200000)	840000	X	186520
IV вариант (для основной массы страхователей)
На случай снижения урожайности
0,5 Уб (2400000)	1680000	X	173040	X
0,65 Уб(3120000)	2184000	X	224852	X
0,7 Уб (3360000)	2352000	X	242256	X
На случай полной гибели посевов 4800000	3360000	X	X	60480
Для обоих страховых случаев
4800000	3360000	406560	X	X

 
Анализ результатов позволяет сделать следующие выводы.
1. Действующая система страхования является самой дорогостоящей (и для страхователя, и для государства) и поэтому невыгодна. Не позволяя страхователю выбрать тип ущерба (снижение урожайности или полную гибель посевов), она требует уплаты огромного взноса (в данном случае 406560 руб.)
2. Если у страхователя появляется выбор между ущербами, страховой взнос может резко сократиться. При этом появляются варианты в выборе уровня страхования.
3. Для страхователей, получающих устойчивые урожаи, самым выгодным является III вариант, дающий возможность выбирать не только вид ущерба, но и произвольный уровень страхования. При этом страховой взнос составляет наименьшую величину — 86520 руб. С учетом государственных страховых субсидий он уменьшится вдвое (43260 руб.). Действующий механизм рассрочки позволит страхователю вносить платеж вовремя, не отвлекая из хозяйственного оборота слишком больших финансовых ресурсов. Третий вариант может быть применим и для средних хозяйств. Ведь страхователь сам задает уровень страхования, освобождая страховщика от неоплаченной ответственности. Например, если среднерайонная урожайность будет 18 ц/га, среднегодовая урожайность в хозяйстве страхователя за предыдущие 5 лет составит 17 ц/га (20, 12, 9, 18, 26), выбранный уровень страхования будет 25%, т.е. снижение урожайности на 25% (18— 4,5 = 13,5 ц/га), а фактическая урожайность — 14 ц/га, то страховщик понесет ответственность только за застрахованный ущерб в 0,5 ц/га (14-13,5). При этом верхней границей ответственности страховщика будет урожайность в 18 ц/га, а нижней — 13,5 ц/га. Если же фактическая урожайность будет ниже 13,5 ц/га, то ответственность страховщика не наступит, поскольку она не оплачена.
Очевидно, что распространение третьего метода на хозяйства всех страхователей значительно усложнит работу страховщика. Для устранения этого недостатка можно применять либо его американский аналог (метод II), либо (IV вариант, который отличается тем, что страхователь получает возможность выбрать ущерб в виде полной гибели посевов.
4. Второй и четвертый варианты позволяют страхователю выбрать вид ущерба, но не позволяют изменять уровень страхования (50,65, 70% от уровня урожайности). В то же время IV вариант предоставляет возможность страхователю заключить договор страхования на случай полной гибели посевов. При этом страховой взнос здесь будет всего 60480 руб., что с учетом государственных страховых субсидий составит 30240 руб.
Реализация политики андеррайтинга для страховщиков, осуществляющих страхование будущего урожая, сопряжена с решением проблемы, которая заключается в следующем. Страховщики используют тарифы, которые устанавливает Минсельхоз РФ. Они не разрабатывают их самостоятельно. Поэтому вся работа по оценке риска может быть сведена на нет, если страховщики не получат возможность влиять на размер тарифов и применять для них корректировочные методики.

Т.П.ЛОМАКИНА, доцент Волгоградского государственного университета, кандидат экономических наук

В статье приведена диаграмма «Задачи и процедуры андеррайтинга в страховом процессе».

Ваше мнение об этом материале:

— Ваше имя
— Ваш email
— Тема

Ваш отзыв (заполняется обязательно):

Укажите код на картинке слева:

Установите трансляцию заголовков прессы на своем сайте

 Подробнее »

Получить код для трансляции заголовков прессы »